العمل في مجال التمويل الإسلامي

د. سلطان أمير هدايت، رئيس قسم إدارة الأعمال والعلوم الإنسانية في كلية البحرين الجامعية، هو مؤلف كتاب "قضايا وتطورات معاصرة في التمويل الإسلامي" الذي نشرته السفارة الإندونيسية في البحرين. وفي الكتاب الذي نُشر مؤخراً، يؤكد الدكتور هدايت أن التمويل الإسلامي يسهم في تخفيف حدة الفقر وتحقيق العدالة الاجتماعية، وهما ركيزتان مهمتان للتنمية المستدامة. فيما يلي مقتطفات من مقابلة أجرتها معه صحيفة "دي تي نيوز".

ما الذي يميز التمويل الإسلامي عن التمويل التقليدي؟

نشأ التمويل الإسلامي نتيجة لجهود المسلمين لتكريس جميع جوانب حياتهم للشريعة الإسلامية. يجب على المسلمين الامتثال للشريعة في جميع أنشطتهم بما في ذلك معاملاتهم المالية. ولا ينبغي أن تتضمن معاملاتهم المالية أي عناصر محظورة مثل الربا والغرر والميسر. ولذلك، أُنشئت المؤسسات المالية الإسلامية لتكون مؤسسات متوافقة مع الشريعة ولتحقيق مقاصد الشريعة أيضاً.

هل شهد التمويل الإسلامي تطوراً تاريخياً؟ وهل هناك اختلافات قطرية أو إقليمية في التمويل الإسلامي؟

نعم، يمكن تقسيم تطور التمويل الإسلامي إلى عدة مراحل. في الستينيات، كان إنشاء "تابونغ حاجي" في ماليزيا وبنك ميت غمر الريفي في مصر أول تجربة حديثة للتمويل الإسلامي. وتلا ذلك إنشاء العديد من المؤسسات المالية الإسلامية الرائدة في الشرق الأوسط بشكل رئيسي، مثل بنك دبي الإسلامي في السبعينيات. وفي الثمانينيات، بدأت المؤسسات المالية الإسلامية في الظهور في أجزاء أخرى من العالم الإسلامي مثل ماليزيا وبنغلاديش. ومع زيادة عدد هذه المؤسسات، كانت هناك حاجة إلى مؤسسات بنية تحتية تعمل كواضعة للمعايير في الصناعة. على سبيل المثال، تم إنشاء هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية (أيوفي) في التسعينيات لتلبية هذه الحاجة. ومنذ عام 2000 فصاعداً، غطى التمويل الإسلامي تقريباً جميع جوانب التمويل التقليدي وأصبح موجوداً في كل من الدول الإسلامية وغير الإسلامية. ومع ذلك، من المهم ملاحظة أنه بسبب الاختلافات في المدارس الفقهية التي تتبناها الدول الإسلامية، توجد اختلافات في تطبيق التمويل الإسلامي حول العالم. لكن هذه الاختلافات تتقلص من وقت لآخر، خاصة بعد إصدار العديد من المعايير العالمية مثل معايير الشريعة الصادرة عن "أيوفي".

ما هي التحديات التي تواجه التمويل الإسلامي؟

هناك العديد من التحديات التي يجب معالجتها لاستدامة تطوير صناعة التمويل الإسلامي، مثل: (1) انخفاض مستوى الوعي العام بمبادئ التمويل الإسلامي مما يؤدي إلى مفاهيم خاطئة حول التمويل الإسلامي نفسه؛ (2) عدم كفاية الموارد البشرية، بما في ذلك عدم تطابق المهارات؛ (3) نقص أدوات إدارة السيولة؛ و(4) إن إدخال قواعد ولوائح دولية جديدة مثل "بازل 3" والمعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS) التي يجب أن تتبناها المؤسسات المالية الإسلامية في العديد من البلدان قد وضع هذه المؤسسات في وضع أكثر صعوبة، حيث يتعين عليها الامتثال لكل من الشريعة والقواعد واللوائح الدولية.

ما هو الحجم الحالي للتمويل الإسلامي؟ وكيف نما خلال العقد الماضي؟

يُقدر الحجم الحالي للتمويل الإسلامي بنحو 1.7 إلى 2.1 تريليون دولار أمريكي. ومن حيث الحصة السوقية من إجمالي السوق المالي العالمي، فإنه يمثل 1% فقط، وهو ما يزال صغيراً نسبياً. ومع ذلك، من المهم ملاحظة أن الصناعة تنمو بشكل كبير. على سبيل المثال، خلال الفترة 2009-2013، بلغ معدل النمو السنوي المركب للصناعة 17%، وهو ما يعتبر أمراً لافتاً.

لفي الصيرفة الإسلامية، يتم تقاسم المسؤوليات بين البنك والمستثمرين، مما يعني أن كلاهما يتحمل الخسارة أو الربح، ما رأيك في ذلك؟

صحيح أن أحد المبادئ الرئيسية للصيرفة والتمويل الإسلامي هو "مبدأ تقاسم الربح والخسارة". هذا المبدأ عادل ويتناسب مع الطبيعة البشرية. على سبيل المثال، يقول مثل إنجليزي "لا ألم لا ربح" (No pain no gain). يمكن تفسير هذا المثل على أنه "إذا كنت تريد الربح، فيجب أن تكون مستعداً لتحمل الألم". ومبدأ الربح والخسارة يتماشى تماماً مع هذا المثل. من ناحية أخرى، في حالة القروض ذات الفائدة، يكون المقرض في وضع متفوق لأن أصل ماله وعائده مضمونان بموجب العقد بغض النظر عن نتيجة العمل. لذا، فهو لا يتماشى مع هذا المثل.

لا تدفع البنوك الإسلامية فوائد بل تشارك الأرباح مع عملائها وتسعى نحو توزيع أكثر عدالة للثروة، ما رأيك في ذلك؟

يمكنني القول إن التمويل الإسلامي يسعى نحو توزيع "منصف" للثروة بدلاً من "متساوٍ". المنصف يعني العدل والإنصاف. يقبل الإسلام التفاوت في الدخل طالما أنه يحدث لأسباب مقبولة. ومع ذلك، في التمويل الإسلامي، يتم وزن جميع عوامل الإنتاج وهي العمل ورأس المال والأرض وريادة الأعمال بشكل متساوٍ. على سبيل المثال، في عقد المضاربة، يكون كل من مقدم رأس المال ورائد الأعمال متساويين لأنهما شريكان. علاوة على ذلك، هناك العديد من الآليات في الإسلام التي تهدف إلى تقليل عدم المساواة في الدخل مثل الزكاة والوقف والصدقة. هذه الآليات متجسدة في التمويل الإسلامي.

ليعتقد العديد من مؤيدي الصيرفة الإسلامية أن الصيرفة الخالية من الفوائد أفضل للمجتمع، هل تتفق مع هذا؟ يرجى التوضيح.

أنا أرى أنه إذا تم تطبيق جميع مبادئ التمويل الإسلامي بشكل شامل، فإنها ستساعد البلدان في جميع أنحاء العالم على تحسين رفاهية المجتمع. كما سيساعد التمويل الإسلامي تلك الدول على تحقيق أهداف التنمية المستدامة كما حددتها الأمم المتحدة في عام 2030، لأن التمويل الإسلامي يعزز الاستقرار المالي والشمول المالي والازدهار المشترك، وهي أمور تتماشى تماماً مع مفهوم التنمية المستدامة.

يُنظر إلى الصيرفة الإسلامية على أنها طريقة أكثر أخلاقية للعمل المصرفي، هل تعتقد أن البنوك الغربية يجب أن تولي اهتماماً أكبر للعمل المصرفي الأخلاقي وما رأيك في ثقافة الجشع؟

لقد سمعت وقرأت عن الكثير من الناس الذين يقتبسون التمويل الإسلامي بشكل عام (بما في ذلك الصيرفة الإسلامية) كطريقة أكثر أخلاقية لإجراء المعاملات المالية. على سبيل المثال، في وقت ما حث البابا بنديكتوس المجتمع الغربي على النظر في نموذج الصيرفة الإسلامية بسبب مبادئه الأخلاقية. لدي أيضاً بعض الطلاب غير المسلمين والطلاب السابقين في كلية البحرين الجامعية (UCB) الذين يدرسون أو درسوا التمويل الإسلامي. عندما سألتهم عن سبب اهتمامهم بدراسة التمويل الإسلامي، قال معظمهم إن ذلك لأن التمويل الإسلامي أكثر أخلاقية. وفيما يتعلق بثقافة الجشع، فهذه في الواقع هي المشكلة الرئيسية التي نحتاج إلى كبحها. ثقافة الجشع ليس لها مكان في الإسلام ومن الواضح أنها لا مكان لها في التمويل الإسلامي.